Joas Financiële Dienstverlening

Arbeidsongeschiktheidspolis wordt een koopje.

Joas Buijs — Mon, 29 Aug 2011 07:46:18 +0000

Arbeidsongeschiktheidspolis wordt een koopje.

De concurrentie bij arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (aov’s) neemt toe. De premies dalen voor zowel de particulieren, als het zakelijke segment. De ASR meldt:

“ Er wordt door sommige concerns geconcurreerd op prijs. Het gaat om partijen die door prijsbeleid een positie op de markt willen veroveren”.

Achmea beaamt dat de marges op aov’s dalen.

Groeimarkten

AOV’s en pensioenen zijn in Nederland nog een van de weinige groeimarkten. Markten voor bijvoorbeeld levensverzekeringen krimpen alleen maar.
Dit geeft voordeel voor zelfstandigen. Willen zij inkomsten hebben bij ziekte of ongeval dan moeten zij zich zelfstandig verzekerd hebben voor arbeidsongeschiktheid.

Kritiek

Ondernemers hebben de afgelopen jaren kritiek op aov’s geuit. “Ze zijn te duur en kennen veel uitsluitingen”. De toezichthouder AFM heeft in juni gezegd dat veel AOV’s uitgekleed zijn (minder dekking en dus lagere of geen uitkering). De AFM zet ook vraagtekens bij de hoogte van de premie. Het risico zou deze namelijk niet rechtvaardigen.

Nu Handelen

Het is belangrijk om nu te kijken naar je lopende AOV. Hier valt namelijk voordeel uit te halen, de premie kan zeer waarschijnlijk een stuk lager. Heb je in het verleden besloten om geen AOV te nemen, dan is het goed om dit nu te heroverwegen. Het is altijd verstandig om een goede adviseur te nemen, een die gespecialiseerd is.

Voor een offerte

bron:fd

Vooraankondiging Workshop Pensioen voor de DGA

Joas Buijs — Tue, 26 Apr 2011 13:17:44 +0000

Donderdag 19 mei zal er weer een workshop gegeven worden Pensioen voor de DGA

De doelgroep zijn de boekhouder en accountant die DGA’s in hun klanten bestand hebben.

De volgende onderwerpen komen aan bod.

Is eigen beheer nog wel zinvol?
Problematiek bij extern eigen beheer?
Beschikbare premie en eigen beheer?

Locatie zal in Rotterdam zijn

Tijd 10.00 tot 13.00 incl. lunch

Prijs € 175,00 excl. btw

In verband met de verwachte belangstelling kunt u nu al reserveren.

info@joasfd.nl

De auto belangrijker dan je leven?

Joas Buijs — Thu, 21 Apr 2011 09:25:07 +0000

Veel ondernemers klagen over de hoge premies die ze moeten betalen voor hun arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV). Toegegeven, een goede AOV kost een hoop geld. En wij Nederlanders verzekeren vaak alles wat los en vast zit. Maar, het idee achter verzekeren is dat je alleen dat verzekert wat je financieel niet kunt opvangen. Een aansprakelijkheidsverzekering heb je bijvoorbeeld omdat je tijdens een potje voetbal iemands been kunt breken. Een allrisk verzekering voor je auto heb je omdat je de heilige koe wilt kunnen herstellen als je nét die auto van rechts niet hebt gezien. Stuk voor stuk logische verzekeringen, dus.

Wat kost het?

De aansprakelijkheidsverzekering kost een paar tientjes, maar verzekert schades tot zo’n één miljoen euro. Daar hoor je niemand over zeuren. De allrisk autoverzekering kost al snel zo’n vierduizend euro, maar dan heb je wel een auto van dertigduizend euro verzekerd. Toch zonde om daarin met deuken te moeten rondrijden. Een AOV-premie kost misschien zo’n 2500 euro per jaar, waarvan netto slechts ongeveer 1500 euro overblijft omdat de rest door de fiscus betaald is Toch vinden veel mensen juist die premie te duur. ‘Ik word toch nooit ziek’, is de redenering.

Onze auto is belangrijker

Kortom, onze auto blijkt belangrijker dan ons inkomen! Maar, als je bedenkt dat die 2500 euro soms wel 1 miljoen euro verzekert (een loopbaan van dertig jaar met een gemiddeld jaarsalaris van 33.000 euro), dan is het vreemd dat sommige ondernemers geen AOV afsluiten. Nog vreemder is dat andere ondernemers uit bezuinigingoogpunt hun AOV opzeggen. Uit onderzoek is gebleken dat een op de tien ondernemers arbeidsongeschikt wordt: een behoorlijk groot risico.

Het kan wel minder

Ik vind ook dat die premie wel wat minder mag en de kans is groot dat je minder kunt gaan betalen. Bedenk eens wanneer de adviseur voor het laatst geweest is. Toen je de verzekering afsloot? Je situatie is niet hetzelfde als toen. Als je bijvoorbeeld nu achter een bureau werkt en vijf jaar geleden op een werkplaats, dan heb je grote kans dat je teveel betaalt. Hetzelfde geldt als je inkomen in die tijd sterk gestegen of gedaald is. En weet je dat je waarschijnlijk ook nog steeds tot 20 procent provisie betaalt?

APK voor je AOV

Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen veranderen continu. Misschien heeft een andere verzekeringsmaatschappij een scherpere premie dan je huidige. Laat dit periodiek controleren en bespaar geld. Net als een auto vraagt je AOV jaarlijks onderhoud. Veel adviseurs gaat het helaas om de provisie en niet om de kwaliteit. Om die provisie te verhogen indexeren ze het loon vooraf en nemen standaard tachtig procent van het laatstverdiende inkomen.

Weg met de provisie

In 2013 gaat het provisie-element van de AOV er hoogstwaarschijnlijk uit. Nu al zijn er steeds meer adviseurs die provisieloos een AOV aanbieden. Deze trend bevordert de onafhankelijkheid van de adviseur. Maar nog beter is een adviseur die jouw polis provisieloos jaarlijks onderhoudt. Neem nu contact met me op als je hier meer over wilt weten.

Wonen in Malta en maar 15% inkomsten belasting betalen over je pensioen

Joas Buijs — Thu, 10 Mar 2011 14:30:22 +0000

Met slechts 15% inkomsten belasting binnen Malta, 0% belasting op inkomsten buiten Malta, 0% vermogensbelasting, 0% successierechten, is Malta een bijzonder populaire bestemming voor gepensioneerden. Malta staat als tweede beste land om met pensioen gaan in het internationale leven van Global pensioen Index.

Naast het uitstekende klimaat, prachtige landschappen, warme en vriendelijke mensen, rijke geschiedenis, is het wonen in Malta eenvoudig en betaalbaar, ook is er een zeer lage criminaliteit.

De gezondheidszorg systeem in Malta is top klasse door hoog gekwalificeerde artsen en professioneel gezondheidssysteem en vrijwel iedereen in Malta spreekt Engels.

Malta heeft dubbele belasting verdragen met veel landen, ook Nederland. Mensen uit deze landen, die met pensioen gaan in Malta, worden vrijgesteld van belasting over hun pensioen uit het land van herkomst en betalen alleen betalen 15%inkomsten belasting over hun pensioen in Malta. De voorwaarde is wel dat ze permanente verblijfsstatus hebben.

Wil je van Malta je huis maken, Ga dan naar een pensioenspecialist voor advies.

bron www.mxpmalta.com

Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen te duur?

Joas Buijs — Thu, 10 Mar 2011 13:52:51 +0000

Veel zzp’ers klagen dat zij geen goede AOV kunnen afsluiten tegen een redelijke premie. Het aantal zzp’ers is de afgelopen jaren explosief gestegen, volgens recente cijfers zijn dat er nu 708.000, hiervan raakt 1 op de 10 arbeidsongeschikt.

Te duur

Velen vinden de premies te duur en sluiten geen AOV. De AFM is aan het inventariseren tegen welke problemen zzp’ers hebben bij hun uitkering van hun AOV.
Binnenkort zal de AFM hierover een rapport uitbrengen.

Succes?

Verzekeraars hebben hun voorwaarden al aangepast voor verzekeringen die afgesloten zijn in combinatie met hun hypotheek. Ook op deze verzekeringen was scherpe kritiek. Deze kritiek heeft er voor gezorgd dat een aantal verzekeraars hun voorwaarden duidelijk heeft verbeterd.

Advies

Duidelijk is dat zzp’ers een helder en transparant advies nodig hebben. Via mijnAOVdesk waar ik een licentienemer van ben, kun je je provisieloos verzekeren met heldere voorwaarden. Een goed product welke de juiste elementen bevat, zorgt ook voor duidelijkheid bij de uitkering.

Bel voor informatie 06 50 22 11 34

Bron www.fd.nl

Bespaar dubbel op je belasting en los je hypotheek af

Joas Buijs — Tue, 08 Mar 2011 13:58:37 +0000

Geld verdienen met je eigenbeheerpot

Draag je als ondernemer ook zoveel belasting af? Veel directeur-grootaandeelhouders (DGA)’s betalen veel te veel. Ze bouwen bovendien in eigen beheer pensioen op vanwege de belastingaftrek en beseffen niet dat ze later tegen een grote belastingclaim kunnen aanlopen, omdat ze hun pensioengeld hebben opgemaakt.

Stel je pensioenpot veilig en geniet dubbele belastingaftrek

Ondernemers krijgen vaak het advies hun pensioen in eigen beheer te regelen op basis van hun eindloon met indexatie. Dat houdt in dat ze een indexatieboekhouding (lees mijn blog ) moeten voeren, rekening moeten houden met de commerciële waarde (het geld dat je nodig hebt )versus de fiscale waarde (het geld dat je mag reserveren)en beleggingsresultaten die tegen kunnen vallen. Terwijl je wel je volledige pensioen moet betalen.

Hoe wel?

Deze problemen heb je niet bij ‘beschikbare premie in eigen beheer’(een vast percentage van je pensioengrondslag dat je bij je in je pensioenpot stopt), een onbekend fenomeen waar je leuke dingen mee kunt doen. De beleggingswinst en het beleggingsverlies komen bij deze regeling volledig ten koste of ten bate van je pensioenkapitaal. Je hebt dus nooit te weinig geld voor je pensioen en dat betekent weer: geen gezeur met de fiscus achteraf. Maar zoals je weet, heeft elk voordeel ook zijn nadeel. Dit beleggingspotje moet altijd te identificeren zijn; je kunt het geld niet terugstoppen in je bedrijf.

Wat kun je nu doen met je pensioengeld?

Je mag wel andere dingen met dit pensioengeld doen, zoals je hypotheek herfinancieren. Je trekt zo 20 procent belasting af van je vennootschapbelasting en als je een dik salaris hebt, mag je de rente die je aan de bv betaalt tegen 52 procent aftrekken. Doordat de rente het beleggingsresultaat is van je pensioenpot hoef je over de te betalen rente geen vennootschapbelasting te betalen.

Dubbele belastingaftrek dus!

Jaarlijks mag je binnen je hypotheekovereenkomst in meeste gevallen tien procent afbetalen. Als je eerste hypotheek onder de executiewaarde komt, zijn de meeste banken bereid het toptarief van je hypotheek af te halen zodat je minder rente gaat betalen. En wil je die nieuwe keuken of jacuzzi dan is dat geen probleem: de financiering komt uit je bv met een hypothecaire zekerheid. Een bijkomend voordeel: je pensioengeld staat redelijk veilig. Vaak is er aan je hypotheek een spaarplan gekoppeld die na je pensioen zorgt voor voldoende vermogen in je bv.

Ik heb al een eigenbeheerregeling

Als je al een eigenbeheerregeling hebt, werkt de fiscus mee om je bestaande regeling om te zetten naar een beschikbare premieregeling zonder indexatieboekhouding.

Hoe regel ik dit?

‘Beschikbare premie in eigen beheer’ is een gunstige regeling, maar er zitten wel wat haken en ogen aan. Laat je dus goed adviseren.

‘Makkelijker maken we het niet, wel lastiger’

Joas Buijs — Mon, 14 Feb 2011 14:16:58 +0000

Een gevaar van extern pensioen in eigen beheer

Je bent een succesvolle ondernemer en je hebt je zaakjes goed geregeld. Je wilt niet afhankelijk zijn van geldverslindende verzekeringsmaatschappijen dus heb je je pensioen in eigen beheer opgebouwd. Je was ook zo verstandig om een goede beleggingspot te hebben. Kortom het lijkt in orde. Het enige wat je nog niet hebt gedaan, is je pensioengeld veilig buiten de risicosfeer brengen. Daarvoor wil je een pensioen-bv oprichten.En dan komt de domper: als je je pensioengelden overbrengt, moetje een indexatieboekhouding gaan voeren. Je huidige bv krijgt een postje op de balans die elk jaar groeit en dat je pas als verlies mag nemen als je pensioen in je pensioen bv gaat uitkeren.

Wil je deze extra last en wat betekent dit voor de verkoopbaarheid van je bv? En kan het anders?

Gedrocht

Laten we eerst eens gaan kijken hoe die last ontstaat.

In feite word je nu geconfronteerd met een administratief gedrocht. Je wilt de pensioengelden los maken van je bv maar je blijft tot in de uitkeringsfase verbonden met deze bv waardoor je werk-bv minder aantrekkelijk wordt voor een eventuele koper.

Wat is de reden dat de fiscus wil dat het zo geadministreerd wordt?

Het argument is zakelijk handelen. De ‘premie’ die aan de pensioen-bv betaald moet worden moet zakelijk zijn. Echter de minimale rente waarmee die je mag rekenen is 4 procent en de last voor de indexatie mag pas genomen worden als deze verwezenlijkt wordt. Dit betekent dat het geld betaald moet worden, maar pas op de winst in mindering gebracht mag worden als de indexatie uitgevoerd is: tijdens de pensioenuitkering. Dit is een onwerkzame situatie.

Dit standpunt is voor de rechter gebracht en bijzonder genoeg heeft de Belastingdienst op 21 juli 2009 gelijk gekregen van het gerechtshof, hiertegen is sprongcassatie aangetekend.

Conclusie

Terwijl het juist de bedoeling van extern eigen beheer is om de pensioenverplichting te splitsen van de werkmaatschappij, blijft de werkmaatschappij verbonden met de pensioen-bv. Iedereen met welke vorm van extern eigen beheer, ook bij een fiscale eenheid, kan hiermee te maken krijgen. Volgens goed koopmansgebruik mag je het resultaat nemen als het vermogensbestandsdeel definitief de onderneming heeft verlaten. Deze regel volgend zou de werk-bv de volledige overdrachtwaarde in mindering kunnen brengen op het resultaat. Volgens de Belastingdienst zij er artikelen in wet inkomstenbelasting 2001 die deze regel op zij zetten. In mijn ogen blijkt dit niet uit de wet noch uit het systeem dus de sprongcassatie maakt nog wel degelijk kans.

Zijn er oplossingen?

Maar tot die tijd? Ja, dan zijn er verschillende oplossingen. Je kunt je pensioenreserve bijvoorbeeld omzetten naar beschikbare premie in eigen beheer of de arbeidsrelatie naar de pensioen-bv brengen. Een andere mogelijkheid is om bij overdracht van de pensioengelden en arbeidsrelatie, ook een deel van de activiteiten over te brengen. Aan de verschillende oplossingen zitten veel haken en ogen, dus laat je goed adviseren!

DGA Software Groep komt met DGA Pensioen Overzicht

Joas Buijs — Thu, 10 Feb 2011 09:04:40 +0000

Een bericht van accountancynieuws.nl. Bij ons krijgt u dit DGA Pensioen Overzicht. voorbeeld

“Pensioen in eigen beheer wordt vaak gezien als een middel om fiscaal voordeel te behalen binnen de vennootschap, maar behelst meer dan slechts een melding in de fiscale jaarrekening. Omdat het standaard UPO feitelijk bedoeld is voor ‘gewone werknemers’, heeft DSG speciaal voor de directeur-grootaandeelhouder het DGA Pensioen Overzicht ontwikkeld.

Het DGA Pensioen Overzicht, kortweg DPO genoemd, biedt de DGA inzicht in zijn geheel of gedeeltelijk in eigen beheer op te bouwen ouderdomspensioen. Tevens wordt in het DPO het verschil tussen de fiscale en commerciële voorziening (de werkelijke verplichting) duidelijk gemaakt en wordt de DGA bewust gemaakt van de risico´s die hij en de BV loopt bij overlijden en arbeidsongeschiktheid.

‘Met slechts enkele muisklikken wordt een adviseur in staat gesteld zijn cliënt jaarlijks een begrijpelijk en makkelijk leesbaar overzicht te verstrekken, waarmee actief kan worden geadviseerd. Hierdoor kunnen accountants en pensioenadviseurs hun adviesrol aanzienlijk vergroten,’ aldus DSG.

Het DPO maakt standaard onderdeel uit van de rapportages in het pensioen berekeningsprogramma van DSG en kan naar keuze in Word, PDF of HTML worden gegenereerd. ”

‘Nederlands pensioenstelsel beste ter wereld’

Joas Buijs — Thu, 10 Feb 2011 08:28:40 +0000

Op telegraaf.nl staat het volgende artikel

“AMSTELVEEN - Het Nederlandse pensioenstelsel komt het beste uit de bus in de wereldwijde pensioenindex van het internationale adviesbureau Mercer.

In 2009 stond Nederland ook al op de eerste plaats. Met de voorgenomen verhoging van de aow-leeftijd heeft ons land een nog hoger cijfer gekregen dan vorig jaar.

De Melbourne Mercer Global Pension Index vergelijkt pensioenstelsels in veertien landen. Zwitserland staat op de tweede plaats en Zweden op de derde. Japan kwam er het slechtst vanaf.

De stelsels zijn beoordeeld op onder meer de verhouding tussen het staatspensioen (dat wij in Nederland als aow kennen) en het aanvullend pensioen, het inkomen dat het systeem biedt na pensionering en de mate waarin ouderen deelnemen aan het arbeidsproces.”

‘Leuker kunnen we het niet maken, wel duurder’

Joas Buijs — Fri, 28 Jan 2011 12:04:39 +0000

Een visie op de Standaard pensioenbrief van de fiscus

Sommige pensioenadviezen voor de DGA zijn ronduit verbazingwekkend. Het advies houdt niet veel meer in dan het kopiëren van de standaard pensioenbrief van de belastingdienst. Verander de tenaamstelling, de datum van indiensttreding en de geboortedatum en klaar is de brief. Advieskosten € 2.500,-! De klant heeft een aftrekpost en kan het geld dat dit hem oplevert op een spaarrekening zetten of hij kan ermee gaan beleggen. Dus de klant is tevreden, maar in de praktijk pakt het ook wel eens heel anders uit.

Overlijden voor pensioen

Je hebt een goedlopend – misschien zelfs verkoopbaar – bedrijf. Onverhoopt maak je de reis die iedereen vroeg of laat maakt. Je komt te overlijden. Gelukkig heb je alles goed geregeld voor je nabestaanden, maar als puntje bij paaltje komt blijkt dat er helemaal niets is geregeld. Er is weliswaar een nabestaandenpensioen toegezegd, maar er is geen risicoverzekering om het benodigde kapitaal uit te keren. De BV moet zelf het nabestaande pensioen opbrengen.

Misschien is dit niet zo erg, omdat uw partner genoeg verdient en dat nabestaandenpensioen daarom niet nodig heeft. Het nabestaandenpensioen blijft echter toegezegd. Iets wat de fiscus kan zien als afkoop, zodat de fiscus komt met een belastingclaim van 70% over de commerciële waarde.

Het bedrijf verkopen heeft helaas ook geen zin. Door de pensioenlast is het bedrijf namelijk onverkoopbaar geworden. In het slechtste geval komen je nabestaanden in de bijstand. En dit allemaal dankzij het “goede” advies de standaard pensioenbrief te gebruiken.

Pensioen in eigen beheer – indexering

Stel dat je de laatste reis pas maakt na het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Je hebt je pensioen braaf geïndexeerd zoals de Belastingdienst aangeeft in de pensioenbrief. Prima, denk je. Mis! Het indexeren van pensioen in eigen beheer is erg duur. Deze kosten mag je pas nemen als de indexering is verwezenlijkt. In de praktijk worden de lasten van de indexatie dus genomen als het bedrijf geen winst meer maakt . Dan zit je met verliezen die je nergens mee mag verrekenen. Een voorbeeld:

Voor een pensioen met een actuarieel vermogen van €350.000 heb je voor een levenslange indexering van 2% bijna € 500.000,- nodig. Er komt ongeveer € 150.000,- aan kosten bij komen, die je niet kunt verrekenen met de belasting.

Je pensioen bij een verzekeraar onderbrengen is ook geen prettig idee. Als je dan doodgaat is al je geld weg en verzekeren met de huidige lage rentestand is erg duur.

De makkelijkste oplossing is dus afzien van indexering. Maar afzien van indexering betekent afkopen of afzien. Bij afkopen of afzien van (gedeeltelijke) pensioenaanspraken wordt de commerciële waarde van de pensioentoezegging – inclusief indexering – progressief belast met 20% revisierente (maximaal 72%). De enige optie is dan nog om je verlies te nemen en duizenden euro’s aan de belastingdienst te geven.

Arbeidsongeschiktheid

Een ander punt waar de standaard pensioenbrief van de tekortschiet is arbeidsongeschiktheid. In de pensioenbrief staat keurig vermeld dat de BV premievrijstelling biedt bij arbeidsongeschiktheid. Ook dit kost veel geld. Geld dat de BV vaak niet heeft. Daarnaast is er een arbeidsongeschiktheidspensioen toegezegd. “Geen probleem,” zeg je misschien, “dit heb ik verzekerd bij een verzekeraar en ik trek de premie netjes af in de inkomstenbelasting.”

Mis! Het is wel een probleem. Je bent verzekerd en je hebt recht op een arbeidsongeschiktheidspensioen. Dubbel verzekerd dus. Eén keer zelf geregeld en één keer door de BV. De aftrekbaarheid van de premie in de inkomstenbelasting kan door de belastinginspecteur afgewezen worden.

Daarnaast sluit de pensioenbrief niet aan op de maatschappijvoorwaarden, volgens de standaard pensioenbrief is je premievrijstelling en arbeidsongeschiktheidsuitkering afhankelijk van de WIA. Een wet waar geen enkele DGA in terecht zal komen (op de enkeling die vrijwillig is verzekerd na).

Ga voor goed advies

Het pensioenadvies op basis van de standaardbrief waar de klant in eerste instantie zo blij mee was, kan dus een groot financieel debacle worden. Voorkom dit en laat je adviseren door een volledig onafhankelijke pensioenadviseur of door een financieel planner die zich richt op pensioen. Ga nooit naar een boekhouder of accountant die het erbij doet, stel je vragen aan experts. Vraag door en ga voor een advies op maat!

Wil je het nabestaandenpensioen niet bij een verzekeraar verzekeren, haal het dan uit de pensioenbrief of beperk het tot de reeds bestaande reservering. Heb je je AOV privé geregeld, haal het uit de pensioenbrief of pas de polis aan. Vraag aan je adviseur wat het beste is voor jou. Wil je toch je arbeidsongeschiktheid in je pensioen regelen, doe dit dan niet op basis van de WIA, maar op basis van de Arbeidsongeschiktheidverzekering.

Joas Financiële Dienstverlening

Arbeidsongeschiktheidspolis wordt een koopje.

Arbeidsongeschiktheidspolis wordt een koopje.

Groeimarkten

Kritiek

Nu Handelen

Vooraankondiging Workshop Pensioen voor de DGA

De auto belangrijker dan je leven?

Wonen in Malta en maar 15% inkomsten belasting betalen over je pensioen

Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen te duur?

Bespaar dubbel op je belasting en los je hypotheek af

‘Makkelijker maken we het niet, wel lastiger’

DGA Software Groep komt met DGA Pensioen Overzicht

‘Nederlands pensioenstelsel beste ter wereld’

‘Leuker kunnen we het niet maken, wel duurder’

Een visie op de Standaard pensioenbrief van de fiscus

Overlijden voor pensioen

Pensioen in eigen beheer – indexering

Arbeidsongeschiktheid

Ga voor goed advies

Zet je zaak op zeker!